מדריך · בנקים ומקור כספים
מה אומרת הוראת ניהול בנקאי תקין 411 על קריפטו?
הוראת ניהול בנקאי תקין 411 של הפיקוח על הבנקים עוסקת בניהול סיכוני הלבנת הון ומימון טרור. סעיף 87א שבה עוסק בכספים שמקורם בפעילות במטבעות וירטואליים. לפי ההוראה, בנק לא יסרב לתת שירותי תשלום רק משום שהם קשורים במטבעות וירטואליים, אבל הוא רשאי לבחון את הסיכון בכל מקרה לגופו. ב־7 באוקטובר 2026 פרסם הפיקוח על הבנקים תיקון לסעיף (חוזר 2862), שתחילתו ב־1 במאי 2027.
המצב עד 1 במאי 2027
- הבנק לא יסרב לתת שירותי תשלום רק משום שהם קשורים במטבעות וירטואליים, כשנותן השירות שהוא צד לעסקה קיבל רישיון בישראל.
- הבנק מבצע הערכת סיכונים ייעודית לתחום, וקובע מדיניות ונהלים בגישה מבוססת סיכון.
- בנוסח שלפני התיקון קיימת חובה: כשהיקף הפעילות עולה על 100,000 ש"ח בשנה, הבנק מברר עם הלקוח את מקור הכספים ששימשו לרכישה ואת נתיב המטבע. התיקון מבטל את החובה הזו.
מה משנה התיקון (בתוקף מ־1 במאי 2027)
אין סירוב גורף. הבנק לא יסרב לתת שירותי תשלום רק משום שמקור הפעילות קשור במטבעות וירטואליים. כל עסקה נבחנת לפי פרופיל הסיכון שלה.
מה הבנק בוחן:
- את זהות נותן השירות שהוא צד לפעילות
- את מאפייני המטבע הווירטואלי
- את מאפייני הלקוח
- את היקף העסקה ואת מורכבותה
נתיב המטבע נבדק לפי הסיכון. הבנק צריך להגדיר מראש באילו מקרים תידרש בדיקה של נתיב המטבע ובאילו לא. הבדיקה יכולה להיעשות באחת מכמה דרכים: אסמכתאות מהלקוח, בדיקות של הבנק עצמו, אסמכתאות מנותן שירות בעל רישיון בישראל, או חוות דעת של גורם חיצוני. גם דרישת האסמכתאות עצמה צריכה להיות מבוססת סיכון.
גורמים שמפחיתים סיכון:
- נותן שירות שקיבל רישיון מהממונה על רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון
- נותן שירות שהתאגד במדינה שאינה בסיכון גבוה ושיש בה משטר נאות לאיסור הלבנת הון, ויש לו רישיון שם
- מטבעות שהתקבלו ישירות מכרייה, או שנרכשו ונמכרו מאותה כתובת ארנק בלי תנועות נוספות
גורמים שמגבירים סיכון:
- מטבעות שמגבירים אנונימיות
- פעילות מול ארנקים אנונימיים או מול מדינות בסיכון גבוה
- טכנולוגיות שנועדו לטשטש את נתיב העסקה
- כתובות ארנק שמקושרות לפעילות בלתי חוקית
ביטול הסף של 100,000 ש"ח. במקום חובת בירור אוטומטית מעל סכום קבוע, היקף הבדיקות נקבע לפי רמת הסיכון בפועל.
גילוי ללקוח. הבנק יפרסם באתר שלו את עיקרי מדיניותו בנושא, באופן נגיש, ברור ואפקטיבי.
מה זה אומר בפועל
התיקון לא מבטל את הצורך בתיעוד. גם לפיו, הבנק רשאי לבקש אסמכתאות ולבדוק את נתיב המטבע כשהסיכון מצדיק זאת. תיק מסודר ממשיך לעזור לבנק לסווג את העסקה, אבל ההחלטה נשארת אצל הבנק. אנחנו לא מנבאים את המדיניות של בנק מסוים.
שאלות נפוצות
מתי התיקון נכנס לתוקף?
לפי החוזר, מועד התחילה הוא 1 במאי 2027.
עד אז, הבנק יכול לסרב?
גם בנוסח הקיים, הבנק לא יסרב רק משום שהשירות קשור במטבעות וירטואליים, כשנותן השירות שהוא צד לעסקה קיבל רישיון בישראל. הבנק עדיין בוחן את הסיכון בכל מקרה.
הבורסה שבה פעלתי אינה מורשית בישראל. זה משנה?
לפי התיקון, רישיון במדינה שאינה בסיכון גבוה ושיש בה משטר נאות לאיסור הלבנת הון נחשב גורם מפחית סיכון. מנגד, אם לפי המידע שבידי הבנק נותן השירות מפר את חובת הרישוי במדינה שבה התאגד, הבנק לא ייתן את השירות.
הבנק עדיין יבקש לראות את נתיב המטבע?
יכול להיות. לפי התיקון, הבנק קובע לפי פרופיל הסיכון אם לבדוק את נתיב המטבע ובאיזה עומק, ומגדיר גם מקרים שבהם לא תידרש בדיקה.
איפה אפשר לראות את המדיניות של הבנק שלי?
לפי התיקון, הבנק יפרסם באתר שלו את עיקרי מדיניותו לגבי שירותי תשלום אגב פעילות במטבעות וירטואליים.
מידע כללי בלבד. אינו ייעוץ משפטי. הנוסח המחייב הוא נוסח ההוראה כפי שפורסם בבנק ישראל.